A história de um simpático menino órfão chamado Jeffrey e seu gato que consegue um emprego em uma fábrica de brinquedos administrada por um velho rabugento. Jeffrey está determinado a espalhar o máximo de alegria natalina que puder e conserta brinquedos descartados e os entrega aos órfãos da vila. O dono da fábrica de brinquedos descobre e tenta armar uma armadilha para pegar Jeffrey.